Калькуляторы
Актуально с 1 янв. 2026 г.v1.1.0

Налог на имущество физлиц

Рассчитайте налог на имущество физических лиц по кадастровой стоимости.

Введите данные
Заполните поля для расчёта
₽
0010 000 000

Узнать можно на сайте Росреестра

м²
1110 000
%
11100

Например: 100 %

%
002,5

Введите ставку из сервиса ФНС для места нахождения объекта

0030

С 2026 года учитываются также дети до 23 лет при очном обучении; право возникает при трёх и более детях

мес.
1112

Например: 12 мес.

Примеры расчётов
Налоговая база

Расчёт опирается на актуальные налоговые правила, лимиты и ставки, указанные в справочных данных калькулятора.

Подробнее о налоговых расчётах →
Нужна помощь?

Если у вас возникли вопросы по расчёту или вы обнаружили ошибку, свяжитесь с нами.

Задать вопрос

Внимание: Результаты расчёта носят информационный характер. Для принятия юридически значимых решений рекомендуем консультацию специалиста.

Налог на имущество физлиц: как рассчитать

Налог на имущество физических лиц рассчитывается по кадастровой стоимости с учётом муниципальной ставки, доли и периода владения. Ставку нужно проверять по месту нахождения объекта в сервисе ФНС; для объектов дороже 300 млн руб. предельная ставка может достигать 2,5%.

Федеральный вычет уменьшает базу на стоимость 20 кв.м. квартиры, 10 кв.м. комнаты или 50 кв.м. дома. Для семей с тремя и более детьми действует дополнительный вычет 5 или 7 кв.м. на ребёнка; с 2026 года при соблюдении условий учитываются также дети до 23 лет, обучающиеся очно.

Калькулятор не применяет персональные льготы автоматически, поэтому итог следует сверять с уведомлением ФНС.

Что учитывает расчёт

  • Тип объекта
  • Кадастровая стоимость

    Узнать можно на сайте Росреестра

  • Площадь объекта
  • Доля в собственности
  • Ставка налога

    Введите ставку из сервиса ФНС для места нахождения объекта

  • Детей для многодетного вычета

    С 2026 года учитываются также дети до 23 лет при очном обучении; право возникает при трёх и более детях

  • Месяцев владения в налоговом году

Пример расчёта: налог на имущество физлиц

Квартира 50 м², 5 млн ₽

Исходные данные

Тип объекта
Квартира / Часть квартиры
Кадастровая стоимость
5000000 ₽
Площадь объекта
50 м²
Доля в собственности
100 %
Ставка налога
0.1
hasDeduction
да
Детей для многодетного вычета
0
Месяцев владения в налоговом году
12 мес.

Вопросы по теме «налог на имущество физлиц»

Как рассчитывается налог на имущество физлиц?
Налог = (кадастровая стоимость − вычет) × ставка × доля × коэффициент владения. Вычет: 20 кв.м. для квартиры, 50 кв.м. для дома, 10 кв.м. для комнаты. Ставка обычно 0,1% для жилья. Пример: квартира 50 кв.м., кадастровая стоимость 5 млн руб. → налогооблагаемая площадь 30 кв.м., база 3 млн руб., налог 0,1% = 3 000 руб.
Где узнать кадастровую стоимость квартиры?
На сайте Росреестра (rosreestr.gov.ru) → «Публичная кадастровая карта» или через выписку из ЕГРН на Госуслугах. Кадастровая стоимость также указана в налоговом уведомлении от ФНС. Стоимость пересматривается регионами раз в 4 года (в Москве и Санкт-Петербурге — раз в 2 года).
Кто имеет льготы по налогу на имущество?
Полное освобождение от налога на один объект каждого вида предоставляется: пенсионерам, инвалидам I/II группы, ветеранам ВОВ, военнослужащим с выслугой 20+ лет, родителям военнослужащих, погибших при исполнении обязанностей. Льготный объект выбирается через личный кабинет ФНС до 31 декабря.
Что делать, если налог кажется завышенным?
Проверьте кадастровую стоимость — она может превышать рыночную. Если стоимость завышена, её можно оспорить: через комиссию при Росреестре (бесплатно, срок 1 месяц) или через суд. При успешном оспаривании налог пересчитывают с начала налогового периода, в котором подано заявление.
Когда нужно платить налог на имущество?
Физические лица платят по уведомлению ФНС до 1 декабря следующего года. За 2025 год — до 1 декабря 2026 года. Уведомление приходит в личный кабинет на nalog.ru или заказным письмом. При неуплате начисляются пени 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.

Калькуляторы по теме «налог на имущество физлиц»

Все в категории «Налоги физлиц»
НДФЛ с зарплаты (прогрессивная шкала)

Расчёт НДФЛ с заработной платы по прогрессивной шкале 2026 года. Учитывает все пороги: 13%, 15%, 18%, 20%, 22%.

Калькулятор транспортного налога

Рассчитайте транспортный налог на автомобиль с учётом региона, мощности и повышающего коэффициента.

Калькулятор НПД (самозанятый)

Расчёт НПД 4% и 6% с вычетом 10 000 ₽, годовым лимитом 2,4 млн ₽, переносом начисления до 100 ₽ и сроком уплаты налога.

Налог при продаже недвижимости

Рассчитайте НДФЛ при продаже квартиры, дома или участка с учётом вычетов и сроков владения.