Калькуляторы
Актуально с 1 янв. 2026 г.v1.0.0

Калькулятор НДС 2026: начислить и выделить

Выделите НДС из суммы или начислите НДС сверху. Ставки 22%, 20%, 10%, 0%. Готовая формулировка для счёта.

Введите данные
Заполните поля для расчёта
₽
0,010,0110 000 000
Примеры расчётов
Правовая база

Расчёт производится в соответствии с НК РФ (ст. 224) и актуальными изменениями законодательства.

Подробнее о правовой базе →
Нужна помощь?

Если у вас возникли вопросы по расчёту или вы обнаружили ошибку, свяжитесь с нами.

Задать вопрос

Внимание: Результаты расчёта носят информационный характер. Для принятия юридически значимых решений рекомендуем консультацию специалиста.

Калькулятор НДС работает в двух режимах. Режим «Начислить» используется, когда вы знаете сумму без налога и хотите рассчитать итоговую стоимость для покупателя: к базовой сумме прибавляется НДС по выбранной ставке. Режим «Выделить» применяется при получении суммы с уже включённым НДС — калькулятор определит размер налога и сумму без него. Результат сразу содержит готовую формулировку для счёта или договора: «Итого: X ₽, в т.ч. НДС 22%: Y ₽».

С 1 января 2026 года основная ставка НДС в России повышена с 20% до 22% (Федеральный закон № 176-ФЗ от 12.07.2024). Ставка 10% сохранена для социально значимых товаров: продуктов питания, детских товаров, медикаментов, книжной продукции и периодических изданий. Ставка 0% действует при экспорте товаров и ряде международных услуг, однако требует документального подтверждения в налоговом органе. Калькулятор поддерживает все актуальные ставки.

Инструмент предназначен прежде всего для индивидуальных предпринимателей и организаций на общей системе налогообложения (ОСНО), которые обязаны начислять и уплачивать НДС. С 2026 года плательщиками НДС также стали некоторые упрощенцы с годовым оборотом свыше 60 млн рублей. Калькулятор будет полезен бухгалтерам при выставлении счетов, сверке первичных документов и проверке расчётов контрагентов.

Как пользоваться калькулятором НДС

  1. 1Выберите режим расчёта: «Начислить НДС» — если у вас сумма без налога, или «Выделить НДС» — если сумма уже включает налог.
  2. 2Выберите ставку НДС: 22% (основная с 2026 года), 20% (для операций, возникших до 2026), 10% (льготные товары) или 0% (экспорт).
  3. 3Введите сумму в поле ввода — в рублях, без разделителей. Калькулятор принимает суммы до 1 000 000 000 ₽.
  4. 4Нажмите кнопку «Рассчитать». Результат появится мгновенно: размер НДС, сумма с налогом или без него, а также готовая формулировка для счёта.
  5. 5При необходимости скопируйте формулировку для счёта или экспортируйте расчёт в PDF — для хранения в бухгалтерских документах.

Формулы расчёта НДС

Начислить НДС (к сумме без налога): НДС = Сумма_без_НДС × (Ставка / 100); Итого с НДС = Сумма_без_НДС + НДС. Например, при ставке 22%: НДС составит 22% от базы, итог — 122% от исходной суммы. Выделить НДС (из суммы с налогом): НДС = Сумма_с_НДС × Ставка / (100 + Ставка); Сумма без НДС = Сумма_с_НДС − НДС. Делитель (100 + Ставка) — расчётная ставка: для 22% это 122, для 20% — 120, для 10% — 110. Именно эта формула применяется при разборе входящих платежей и кассовых чеков.

Пример расчёта:

Пример 1 — начислить: сумма без НДС 100 000 ₽, ставка 22%. НДС = 100 000 × 22 / 100 = 22 000 ₽. Итого = 122 000 ₽. Формулировка для счёта: «Итого: 122 000 ₽, в т.ч. НДС 22%: 22 000 ₽». Пример 2 — выделить: сумма с НДС 122 000 ₽, ставка 22%. НДС = 122 000 × 22 / 122 = 22 000 ₽. Сумма без НДС = 100 000 ₽.

Изменения в 2026 году

С 1 января 2026 года основная ставка НДС повышена с 20% до 22% согласно Федеральному закону № 176-ФЗ от 12.07.2024. Ставки 10% и 0% остались без изменений. Дополнительно с 2026 года организации и ИП на УСН с годовым оборотом свыше 60 млн рублей обязаны платить НДС. Для них предусмотрены специальные ставки: 5% (оборот до 250 млн ₽) и 7% (оборот до 450 млн ₽) без права на вычет.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС из суммы?
Используйте формулу: НДС = Сумма_с_НДС × Ставка / (100 + Ставка). Для ставки 22%: НДС = Сумма × 22 / 122. Для 20%: × 20 / 120. Для 10%: × 10 / 110. В калькуляторе выберите режим «Выделить НДС», введите сумму с налогом и нужную ставку — результат рассчитается автоматически.
Как начислить НДС сверху?
Умножьте сумму без НДС на ставку и разделите на 100: НДС = Сумма_без × Ставка / 100. Итоговая сумма = Сумма_без + НДС. Для ставки 22%: итог составит 122% от базы. В калькуляторе выберите режим «Начислить НДС», введите сумму без налога и ставку.
Какая ставка НДС действует в 2026 году?
С 1 января 2026 года основная ставка НДС повышена до 22% (ФЗ № 176-ФЗ от 12.07.2024). Ставка 10% сохранена для продуктов питания, детских товаров, медикаментов и книг. Ставка 0% применяется при экспорте. Ставка 20% может использоваться для операций, начатых до 2026 года, если это предусмотрено договором.
Кто платит НДС?
НДС уплачивают организации и ИП на ОСНО. С 2026 года к плательщикам НДС добавились предприниматели на УСН с годовой выручкой свыше 60 млн рублей. Они вправе выбрать льготную ставку (5% или 7%) либо применять стандартную с правом на вычет входного НДС.
Что такое ставка 0% по НДС?
Нулевая ставка применяется при экспорте товаров за пределы ЕАЭС, международных перевозках и ряде других операций. Это не освобождение от НДС, а именно ставка 0%: налог начислять не нужно, но право на вычет входного НДС сохраняется. Применение ставки 0% необходимо подтвердить документами в налоговом органе.
Как правильно написать НДС в счёте?
В счёте на оплату указывается итоговая сумма и сумма НДС в формате: «Итого: 122 000 ₽, в том числе НДС 22%: 22 000 ₽». Если продавец не является плательщиком НДС, пишется «Без НДС». Калькулятор автоматически формирует корректную формулировку для вставки в документ.
Можно ли вернуть НДС?
Да, плательщик НДС вправе принять к вычету входной НДС — налог, уплаченный при покупке товаров, работ, услуг для деятельности, облагаемой НДС. Если сумма вычетов превышает начисленный НДС, возникает переплата, которую можно вернуть из бюджета или зачесть в счёт будущих платежей (ст. 176 НК РФ).
Что такое НДС 10%?
Льготная ставка 10% применяется к социально значимым товарам: продовольствию (кроме деликатесов), детским товарам, медицинским изделиям и медикаментам, книгам и журналам. Полный перечень утверждён постановлениями Правительства РФ. В 2026 году ставка 10% сохранена без изменений.

Расчёт носит информационный характер и не является офертой или финансовой консультацией. Фактические условия определяются банком. Актуальные ставки уточняйте на официальных сайтах банков.