УСН и НДС с 2026 года
Калькулятор для определения обязанности уплаты НДС на УСН с 2026 года. Выбор оптимальной ставки: 22%, 5% или 7% в зависимости от оборота.
Для определения обязанности платить НДС. Порог 2026: 20 млн ₽
Выручка за квартал или год для расчёта НДС
5% и 7% — без вычета входящего НДС, фиксация на 3 года. 10% и 22% — с вычетом
Для расчёта входящего НДС к вычету (только для ставок 10% и 22%)
Режим УСН не влияет на расчёт НДС
Расчёт опирается на актуальные налоговые правила, лимиты и ставки, указанные в справочных данных калькулятора.
Подробнее о налоговых расчётах →Если у вас возникли вопросы по расчёту или вы обнаружили ошибку, свяжитесь с нами.
Задать вопросВнимание: Результаты расчёта носят информационный характер. Для принятия юридически значимых решений рекомендуем консультацию специалиста.
О калькуляторе «УСН и НДС с 2026 года»
С 2026 года плательщики УСН, чей доход за предыдущий год превысил 60 млн рублей, обязаны уплачивать НДС. Калькулятор помогает определить, возникает ли обязанность, и выбрать оптимальную ставку: 5%, 7% (пониженные без права на вычет) или 20% (общая ставка с вычетом входного НДС).
Пониженные ставки 5% (доход до 250 млн руб.) и 7% (доход до 450 млн руб.) выгодны, если входной НДС от поставщиков небольшой. Если у вас много затрат с НДС — выгоднее применять общую ставку 20% с правом на вычет.
Выбор ставки НДС — стратегическое решение: после перехода на пониженные ставки нельзя вернуться к ним в течение 12 налоговых периодов. Калькулятор показывает итоговую налоговую нагрузку при каждом варианте.
Часто задаваемые вопросы
Кто обязан платить НДС на УСН с 2026 года?
В чём разница между ставками 5%, 7% и 20% на УСН?
Как выбрать оптимальную ставку НДС на УСН?
Можно ли перейти с 5% на 20% и обратно?
Нужно ли выставлять счета-фактуры при НДС на УСН?
Похожие калькуляторы
Все в категории «Налоги ИП/бизнес»Подберите оптимальный налоговый режим для вашего бизнеса: УСН, ОСНО, патент или НПД.
Проверьте, можете ли вы применять патентную систему налогообложения (ПСН).
Расчёт страховых взносов работодателя на зарплату сотрудников с учётом МРОТ 27 093 ₽, ЕПБ 1 917 000 ₽, льгот МСП, ИТ-компаний и радиоэлектроники (0% в 2026!)
Калькулятор фиксированных страховых взносов ИП на ОПС и ОМС за 2026 год с учётом дохода свыше 300 000 ₽