Калькуляторы
Актуально с 1 янв. 2026 г.v1.0.0

Подбор налогового режима

Подберите оптимальный налоговый режим для вашего бизнеса: УСН, ОСНО, патент или НПД.

Введите данные
Заполните поля для расчёта
₽
0010 000 000
₽
0010 000 000

Подтверждённые документально

001 000

Например: 0

Примеры расчётов
Налоговая база

Расчёт опирается на актуальные налоговые правила, лимиты и ставки, указанные в справочных данных калькулятора.

Подробнее о налоговых расчётах →
Нужна помощь?

Если у вас возникли вопросы по расчёту или вы обнаружили ошибку, свяжитесь с нами.

Задать вопрос

Внимание: Результаты расчёта носят информационный характер. Для принятия юридически значимых решений рекомендуем консультацию специалиста.

О калькуляторе «Подбор налогового режима»

Выбор налогового режима — одно из ключевых решений при открытии ИП или ООО. Неправильный выбор может стоить сотни тысяч рублей лишних налогов в год. Калькулятор сравнивает режимы и показывает налоговую нагрузку по каждому.

Для малого бизнеса в 2026 году доступны: УСН «Доходы» (6%), УСН «Доходы минус расходы» (15%), патент ПСН, НПД (самозанятость, 4–6%), ЕСХН для сельхозпроизводителей и ОСНО. Каждый режим имеет ограничения по доходу, числу сотрудников и видам деятельности.

Оптимальный режим зависит от вашего вида деятельности, уровня расходов, количества сотрудников и региона. Важно также учесть страховые взносы ИП (фиксированные 49 500 руб. в 2026 году) — они уменьшают налог при УСН «Доходы» и ПСН.

Часто задаваемые вопросы

Чем отличается УСН «Доходы» от УСН «Доходы минус расходы»?
УСН «Доходы» — налог 6% со всей выручки, независимо от расходов. Простой учёт, выгоден при высокой марже. УСН «Доходы минус расходы» — налог 15% с прибыли (выручка минус подтверждённые расходы). Выгоден, если расходы составляют более 60% выручки. Минимальный налог — 1% от дохода, даже при убытке. Регионы могут снижать ставки до 1% и 5% соответственно.
Кому подходит патентная система (ПСН)?
ПСН доступна только ИП с годовым доходом до 60 млн руб. и численностью сотрудников до 15 человек по разрешённым видам деятельности (розничная торговля до 150 м², общепит, бытовые услуги, ремонт). Стоимость патента фиксированная и не зависит от реального дохода — при высокой выручке это выгодно. Патент заменяет НДФЛ, налог на имущество и НДС.
В чём разница между самозанятым и ИП на УСН?
Самозанятый (НПД): налог 4% или 6%, нет страховых взносов, нет отчётности, лимит дохода 2,4 млн руб./год, нельзя нанимать сотрудников. ИП на УСН: лимит до 450 млн руб./год, можно нанимать до 130 сотрудников, шире перечень деятельности, но обязательны страховые взносы (49 500 руб./год) и отчётность.
Можно ли совмещать налоговые режимы?
ИП может совмещать УСН и ПСН: патент на один вид деятельности, УСН на остальные (ведётся раздельный учёт доходов). Совмещение УСН с ОСНО запрещено. Самозанятость нельзя совмещать с другими режимами ИП. ООО не может применять ПСН — только УСН, ОСНО или ЕСХН.
До какого числа нужно выбрать налоговый режим?
Новые ИП: уведомление о переходе на УСН подаётся в течение 30 дней с даты регистрации. Действующие ИП: переход на УСН с 1 января — уведомление до 31 декабря. На патент: заявление за 10 рабочих дней до начала применения. На НПД: регистрация в любой день через приложение «Мой налог» без уведомления ФНС.

Похожие калькуляторы

Все в категории «Налоги ИП/бизнес»
Проверка права на патент

Проверьте, можете ли вы применять патентную систему налогообложения (ПСН).

Страховые взносы работодателя 2026

Расчёт страховых взносов работодателя на зарплату сотрудников с учётом МРОТ 27 093 ₽, ЕПБ 1 917 000 ₽, льгот МСП, ИТ-компаний и радиоэлектроники (0% в 2026!)

Страховые взносы ИП за себя 2026

Калькулятор фиксированных страховых взносов ИП на ОПС и ОМС за 2026 год с учётом дохода свыше 300 000 ₽

УСН и НДС с 2026 года

Калькулятор для определения обязанности уплаты НДС на УСН с 2026 года. Выбор оптимальной ставки: 22%, 5% или 7% в зависимости от оборота.