Калькуляторы
Актуально с 1 янв. 2026 г.v1.0.0

Налог с аренды жилья

Сравните налоговые режимы при сдаче квартиры в аренду: НДФЛ, самозанятость, ИП.

Введите данные
Заполните поля для расчёта
₽
0010 000 000
мес.
1112

Например: 12 мес.

Влияет на ставку НПД

Примеры расчётов
Налоговая база

Расчёт опирается на актуальные налоговые правила, лимиты и ставки, указанные в справочных данных калькулятора.

Подробнее о налоговых расчётах →
Нужна помощь?

Если у вас возникли вопросы по расчёту или вы обнаружили ошибку, свяжитесь с нами.

Задать вопрос

Внимание: Результаты расчёта носят информационный характер. Для принятия юридически значимых решений рекомендуем консультацию специалиста.

О калькуляторе «Налог с аренды жилья»

Доход от сдачи квартиры в аренду облагается налогом. Выбор режима влияет на ставку и удобство уплаты: НДФЛ — 13% (или 15% при годовом доходе свыше 2,4 млн руб.), самозанятость — 4% от физлиц или 6% от юрлиц и ИП, ИП на УСН — 6% с дохода.

Самый простой вариант для большинства арендодателей — регистрация как самозанятый через приложение «Мой налог». Декларацию подавать не нужно, налог считается автоматически, максимальный доход — 2,4 млн руб. в год. При превышении лимита самозанятость теряется и нужно переходить на другой режим.

При уплате НДФЛ подаётся декларация 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года, налог уплачивается до 15 июля. За неуплату — штраф 20–40% от суммы налога плюс пени. Налоговая получает сведения о доходах в том числе через банки и Росреестр.

Часто задаваемые вопросы

Какой налог платить со сдачи квартиры в аренду в 2026 году?
Три варианта: 1) НДФЛ — 13% от дохода до 2,4 млн руб. в год, 15% — с суммы превышения. 2) Самозанятый — 4% при аренде физлицам, 6% — юрлицам. 3) ИП на УСН 6% — для масштабного бизнеса. Самозанятость выгоднее всего при сдаче физлицам и доходе до 2,4 млн руб./год.
Нужно ли регистрировать договор аренды?
Договор аренды жилья на срок от 1 года подлежит государственной регистрации в Росреестре (ст. 674 ГК РФ). Краткосрочный договор (до 11 месяцев) регистрировать не обязательно. На практике многие заключают договоры на 11 месяцев именно по этой причине, продлевая по истечении срока.
Как стать самозанятым для сдачи квартиры?
Зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог» или на сайте npd.nalog.ru — займёт 5 минут. Укажите вид деятельности «Аренда квартиры (жилья)». После каждой выплаты от арендатора формируйте чек в приложении. Налог автоматически считается и уплачивается ежемесячно. Максимальный доход — 2,4 млн руб./год.
Что будет, если не платить налог с аренды?
За неуплату: штраф 20% от суммы налога (при умысле — 40%) + пени 1/300 ставки ЦБ за каждый день. Налоговая выявляет незадекларированные доходы через банки, жалобы соседей, данные управляющих компаний и Росреестра. При крупной сумме неуплаты (от 2,7 млн руб.) возможна уголовная ответственность.
Можно ли уменьшить налог с аренды на расходы?
При НДФЛ — нет, налог платится с валового дохода, расходы на ЖКХ, ремонт не вычитаются. Исключение: ИП на УСН «доходы минус расходы» могут учесть документально подтверждённые затраты. Самозанятые также платят с валового дохода, но по сниженной ставке 4–6%.

Похожие калькуляторы

Все в категории «Налоги физлиц»
НДФЛ с зарплаты (прогрессивная шкала)

Расчёт НДФЛ с заработной платы по прогрессивной шкале 2026 года. Учитывает все пороги: 13%, 15%, 18%, 20%, 22%.

Калькулятор транспортного налога

Рассчитайте транспортный налог на автомобиль с учётом региона, мощности и повышающего коэффициента.

Калькулятор НПД (самозанятый)

Рассчитайте налог для самозанятых (НПД) с учётом бонуса 10 000 ₽.

Налог при продаже недвижимости

Рассчитайте НДФЛ при продаже квартиры, дома или участка с учётом вычетов и сроков владения.