Калькуляторы
Актуально с 1 янв. 2026 г.v1.1.0

Налог при продаже недвижимости

Рассчитайте НДФЛ при продаже квартиры, дома или участка с учётом вычетов и сроков владения.

Введите данные
Заполните поля для расчёта
₽
111 000 000 000
₽
001 000 000 000
%
00100

Обычно 70%; регион вправе уменьшить коэффициент

Это может быть дата регистрации, смерти наследодателя или полной оплаты по ДДУ

₽
001 000 000 000

Для корректного перехода со ставки 13% на 15%

Примеры расчётов
Налоговая база

Расчёт опирается на актуальные налоговые правила, лимиты и ставки, указанные в справочных данных калькулятора.

Подробнее о налоговых расчётах →
Нужна помощь?

Если у вас возникли вопросы по расчёту или вы обнаружили ошибку, свяжитесь с нами.

Задать вопрос

Внимание: Результаты расчёта носят информационный характер. Для принятия юридически значимых решений рекомендуем консультацию специалиста.

Налог при продаже недвижимости: как рассчитать

При продаже недвижимости НДФЛ не возникает, если на дату сделки истёк минимальный срок владения. Общий срок — 5 лет, а в предусмотренных НК РФ случаях — 3 года. Дата начала срока зависит от основания приобретения: регистрации права, наследства, полной оплаты по ДДУ и других обстоятельств.

Если срок не соблюдён, доход принимается не ниже кадастровой стоимости на 1 января года продажи, умноженной обычно на 70%. Доход можно уменьшить на документально подтверждённые расходы либо на имущественный вычет до 1 млн руб.

Для резидентов эта база облагается по ставке 13% в пределах совокупных 2,4 млн руб. и 15% с превышения. Калькулятор учитывает другие доходы той же специальной базы и сравнивает точные даты, но сложные сделки с долями и семейные освобождения требуют отдельной проверки.

Что учитывает расчёт

  • Цена продажи
  • Кадастровая стоимость на 1 января года продажи
  • Кадастровый коэффициент

    Обычно 70%; регион вправе уменьшить коэффициент

  • Дата начала минимального срока владения

    Это может быть дата регистрации, смерти наследодателя или полной оплаты по ДДУ

  • Дата продажи
  • Подтверждены все условия единственного жилья

    Даёт минимальный срок 3 года только при соблюдении условий НК РФ

  • Способ приобретения
  • Уменьшение дохода

Пример расчёта: налог при продаже недвижимости

Продажа раньше пяти лет с подтверждёнными расходами

Исходные данные

Цена продажи
5000000 ₽
Кадастровая стоимость на 1 января года продажи
4500000 ₽
Кадастровый коэффициент
70
Дата начала минимального срока владения
2024-01-15
Дата продажи
2026-07-20
Подтверждены все условия единственного жилья
нет
Способ приобретения
Покупка / строительство
Уменьшение дохода
Документально подтверждённые расходы

Вопросы по теме «налог при продаже недвижимости»

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры?
НДФЛ не платится, если недвижимость была в собственности: 3 года и более — при условии, что это единственное жильё, или квартира получена по наследству, дарению от близкого родственника, приватизации либо договору ренты; 5 лет и более — во всех остальных случаях (например, вторая квартира, купленная за деньги).
Как уменьшить налог при продаже квартиры?
Два способа на выбор: 1) Вычет фактических расходов — продажная цена минус подтверждённые расходы на покупку (договор, платёжные документы). Выгоден при продаже дороже, чем куплено. 2) Имущественный вычет 1 млн руб. — уменьшает налоговую базу на 1 млн руб. Выгоден, если расходы на покупку не подтверждены документально.
Что значит правило «70% кадастровой стоимости»?
Если цена продажи в договоре ниже 70% кадастровой стоимости объекта, налог считается не с реальной цены, а с 70% кадастровой стоимости. Это правило введено для борьбы с занижением цен в договорах. Пример: кадастровая стоимость 5 млн руб., продаёте за 2 млн — налоговая посчитает доход как 3,5 млн руб. (70% × 5 млн).
Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры?
Если владели менее минимального срока — декларацию 3-НДФЛ нужно подать обязательно до 30 апреля следующего года, даже если налог равен нулю (расходы равны доходу). Налог уплачивается до 15 июля. Если срок владения превышен — декларацию подавать не нужно, налога нет.
Учитываются ли расходы на ипотеку при расчёте налога?
Да. Расходы на покупку включают полную стоимость квартиры по договору (включая тело ипотечного кредита). Уплаченные банку проценты по ипотеке также включаются в расходы и уменьшают налоговую базу. Дополнительно можно учесть нотариальные расходы и риелторские комиссии при наличии подтверждающих документов.
Что выгоднее: вычет или расходы на покупку?
Выгоднее тот вариант, который сильнее уменьшает налоговую базу. Если подтверждённые расходы на покупку больше стандартного вычета, обычно выгоднее учитывать расходы. Если документов нет, применяют вычет.

Калькуляторы по теме «налог при продаже недвижимости»

Все в категории «Налоги физлиц»
Имущественный налоговый вычет 2026

Расчёт базы имущественного вычета и возврата НДФЛ за текущий год.

Налог на имущество физлиц

Рассчитайте налог на имущество физических лиц по кадастровой стоимости.

Земельный налог

Расчёт земельного налога по местной ставке и федеральному вычету.

Калькулятор госпошлины

Рассчитайте размер государственной пошлины при подаче иска в суд.