Калькуляторы
Актуально с 1 янв. 2026 г.v1.0.0

Налог при продаже недвижимости

Рассчитайте НДФЛ при продаже квартиры, дома или участка с учётом вычетов и сроков владения.

Введите данные
Заполните поля для расчёта
₽
0010 000 000
₽
0010 000 000

Налоговая база не менее 70% кадастровой стоимости

лет
00100
Примеры расчётов
Налоговая база

Расчёт опирается на актуальные налоговые правила, лимиты и ставки, указанные в справочных данных калькулятора.

Подробнее о налоговых расчётах →
Нужна помощь?

Если у вас возникли вопросы по расчёту или вы обнаружили ошибку, свяжитесь с нами.

Задать вопрос

Внимание: Результаты расчёта носят информационный характер. Для принятия юридически значимых решений рекомендуем консультацию специалиста.

О калькуляторе «Налог при продаже недвижимости»

При продаже квартиры, дома или земельного участка может возникнуть обязанность заплатить НДФЛ. Ставка — 13% (или по прогрессивной шкале для высоких доходов). Но во многих случаях налог можно законно не платить или существенно уменьшить.

Главное правило: если вы владели недвижимостью более минимального срока — налог платить не нужно. Минимальный срок: 3 года для единственного жилья и недвижимости, полученной по наследству, дарению от близкого родственника, приватизации или договору ренты; 5 лет — во всех остальных случаях.

Если срок владения меньше минимального, налог считается с дохода: цена продажи минус подтверждённые расходы на покупку (или имущественный вычет 1 млн руб.). Важно: если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости, налог всё равно считается с 70% кадастровой стоимости.

Часто задаваемые вопросы

Когда не нужно платить налог с продажи квартиры?
НДФЛ не платится, если недвижимость была в собственности: 3 года и более — при условии, что это единственное жильё, или квартира получена по наследству, дарению от близкого родственника, приватизации либо договору ренты; 5 лет и более — во всех остальных случаях (например, вторая квартира, купленная за деньги).
Как уменьшить налог при продаже квартиры?
Два способа на выбор: 1) Вычет фактических расходов — продажная цена минус подтверждённые расходы на покупку (договор, платёжные документы). Выгоден при продаже дороже, чем куплено. 2) Имущественный вычет 1 млн руб. — уменьшает налоговую базу на 1 млн руб. Выгоден, если расходы на покупку не подтверждены документально.
Что значит правило «70% кадастровой стоимости»?
Если цена продажи в договоре ниже 70% кадастровой стоимости объекта, налог считается не с реальной цены, а с 70% кадастровой стоимости. Это правило введено для борьбы с занижением цен в договорах. Пример: кадастровая стоимость 5 млн руб., продаёте за 2 млн — налоговая посчитает доход как 3,5 млн руб. (70% × 5 млн).
Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры?
Если владели менее минимального срока — декларацию 3-НДФЛ нужно подать обязательно до 30 апреля следующего года, даже если налог равен нулю (расходы равны доходу). Налог уплачивается до 15 июля. Если срок владения превышен — декларацию подавать не нужно, налога нет.
Учитываются ли расходы на ипотеку при расчёте налога?
Да. Расходы на покупку включают полную стоимость квартиры по договору (включая тело ипотечного кредита). Уплаченные банку проценты по ипотеке также включаются в расходы и уменьшают налоговую базу. Дополнительно можно учесть нотариальные расходы и риелторские комиссии при наличии подтверждающих документов.

Похожие калькуляторы

Все в категории «Налоги физлиц»
НДФЛ с зарплаты (прогрессивная шкала)

Расчёт НДФЛ с заработной платы по прогрессивной шкале 2026 года. Учитывает все пороги: 13%, 15%, 18%, 20%, 22%.

Калькулятор транспортного налога

Рассчитайте транспортный налог на автомобиль с учётом региона, мощности и повышающего коэффициента.

Калькулятор НПД (самозанятый)

Рассчитайте налог для самозанятых (НПД) с учётом бонуса 10 000 ₽.

Налог на имущество физлиц

Рассчитайте налог на имущество физических лиц по кадастровой стоимости.